Die Bedeutung von Verbrauchsteuer- und Mehrwertsteuererstattungen für grenzüberschreitend tätige Unternehmen ist allgemein bekannt, insbesondere für Unternehmen, die innerhalb der Europäischen Union tätig sind. Diese Erstattungen können die Kosten für grenzüberschreitende Transaktionen erheblich senken und somit die finanzielle Optimierung erleichtern. Steuererstattungen können jedoch ein kompliziertes Verfahren sein, denn sie sind mit vielen bürokratischen Verfahren und länderspezifischen Steuervorschriften verbunden. Dieser Leitfaden soll die vielen Feinheiten der Rückerstattung für Umsatzsteuer und Verbrauchsteuer entmystifizieren. Der Ratgeber vermittelt den Unternehmen das Wissen und die Ressourcen, die sie benötigen, um diesen kritischen Aspekt des globalen Handels zu bewältigen.
Was ist die Mehrwertsteuer?
Die Mehrwertsteuer ist eine Art der Verbrauchsteuer, die auf die Wertschöpfung (=Mehrwert) erhoben wird. Sie wird auf die Waren und Dienstleistungen an jedem Punkt der Produktions- oder Vertriebskette angewendet. Die Mehrwertsteuer wird von den Unternehmen im Verkehrssektor, vor allem für Kosten wie Kraftstoffkosten, Straßenbenutzungsgebühren, Ersatzteile und auch Parkgebühren gezahlt. In der Europäischen Union wird die Mehrwertsteuer auf diese Dienstleistungen erhoben, und zwar von Endverbraucher*innen.
Was ist eine Mehrwertsteuererstattung?
Für Unternehmen ist es äußerst wichtig zu wissen, wie sie die Mehrwertsteuer zurückerhalten können, die sie in einem EU-Land gezahlt haben, in dem sie normalerweise nicht tätig oder ansässig sind. Dieses Szenario ist bei internationalen Geschäften sehr typisch. Die Mehrwertsteuer ist die Steuer, die gezahlt wird, wenn ein Unternehmen aus einem Land Waren oder Dienstleistungen in einem anderen EU-Mitgliedstaat kauft. Diese Unternehmen können, unabhängig davon, ob sie innerhalb oder außerhalb der EU ansässig sind, die gezahlte Mehrwertsteuer erstattet bekommen. Dazu müssen sie einige Bedingungen erfüllen, die vom EU-Land festgelegt wurden, in dem die Mehrwertsteuer bezahlt wurde.
Was ist eine Verbrauchsteuer?
Die Verbrauchsteuer (englisch als ‘ED’ bezeichnet, für Excise Duty) ist eine indirekte Steuer, die je nach Land auf den Kauf oder den Verbrauch bestimmter Produkte erhoben wird, darunter vor allem Kraftstoff, Tabak und Alkohol. Das Geld aus diesen Steuern bleibt in dem Land, in dem sie gezahlt werden. Diese Steuer ist in der Regel ein Pauschalsatz pro Einheit des Produkts.
Was ist die Verbrauchsteuererstattung?
Die Erstattung von Verbrauchsteuern bedeutet, dass die Unternehmen einen Teil der Verbrauchsteuern zurückerhalten, die auf bestimmte Arten von in den EU-Mitgliedstaaten hergestellten Erzeugnissen erhoben werden. Zu diesen Waren gehören Kraftstoff, Alkohol und auch Tabak. Im Verkehrssektor werden beispielsweise die Verbrauchsteuern auf Dieselkraftstoff für gewerbliche Zwecke in bestimmten EU-Ländern teilweise erstattet.
Sich im Labyrinth der Verfahren zur Rückerstattung von Mehrwertsteuer und Verbrauchersteuer zurechtzufinden, ist entmutigend. Es erfordert ein tiefgreifendes Verständnis der unterschiedlichen und komplizierten Steuergesetze in den verschiedenen Ländern. Diese Komplexität wird durch strenge bürokratische Anforderungen verstärkt. Die Notwendigkeit einer detaillierten Dokumentation macht das Verfahren oft sehr schwierig. Es erfordert eine genaue Kenntnis der verfahrenstechnischen Feinheiten. Dazu gehört auch die Einhaltung bestimmter Fristen und verschiedener gesetzlicher Bestimmungen.
Unternehmen, die die Mehrwertsteuer zurückfordern wollen, müssen eine Reihe von Dokumenten, wie Rechnungen und Kassenbelege, sorgfältig zusammenstellen. Anschließend müssen sie diese bei den zuständigen Steuerbehörden einreichen. In der EU ansässige Unternehmen müssen ihre Anträge bei ihren nationalen Steuerbehörden einreichen. Die nationalen Steuerbehörden leiten diese dann an die Steuerbehörden des Landes weiter, in dem die Mehrwertsteuer angefallen ist. Nicht in der EU ansässige Unternehmen müssen ihre Anträge direkt bei den Steuerbehörden des Landes einreichen, in dem sie die Mehrwertsteuer entrichtet haben. Dieses Verfahren stellt sicher, dass Unternehmen, die grenzüberschreitend in der EU tätig sind, nicht doppelt besteuert werden. Es stellt auch sicher, dass ihnen durch ihre internationalen Aktivitäten keine finanziellen Nachteile entstehen.
Die Beantragung von Verbrauchsteuerrückerstattungen ist ebenso komplex und anspruchsvoll. Unternehmen müssen umfangreiche Unterlagen sorgfältig zusammenstellen und einreichen. Dabei sind die spezifischen rechtlichen und verfahrenstechnischen Anforderungen jedes beteiligten EU-Landes zu beachten. Ziel ist es, die Betriebskosten zu senken und ein effektives Cashflow-Management zu ermöglichen. Angesichts der Komplexität dieser Prozesse kann dies jedoch einen erheblichen Verwaltungsaufwand bedeuten.
Die Unternehmen haben die Möglichkeit, Anträge zur Erstattung der Mehrwertsteuer und der Verbrauchsteuer selbst zu verwalten. Es ist jedoch viel einfacher und kostengünstiger, Bevollmächtigte zu beauftragen, die sich mit diesen spezifischen Details befassen. In dieser Hinsicht sind Unternehmen wie Eurowag sehr wichtig. Sie stellen ihre professionellen Dienstleistungen zur Verfügung, um alle administrativen Fragen in einem Erstattungsverfahren zu klären und die Kommunikation zwischen Antragstellern und den Behörden des Staates zu verbessern. Die Übertragung dieser Aufgaben an einen kompetenten Dienstleister kann den Unternehmen helfen, das Verfahren erheblich zu verkürzen. Die Bevollmächtigten benötigen von den Unternehmen lediglich die für die Steuererstattung relevanten Unterlagen, wie beispielsweise Rechnungen und Kassenbelege. Diese Beauftragung eines externen Anbieters ermöglicht die Einhaltung aller erforderlichen Vorschriften. Außerdem wird das Verfahren vereinfacht, sodass sich die Unternehmen auf ihr Kerngeschäft konzentrieren können, ohne sich mit komplizierten Steuererstattungsverfahren befassen zu müssen.
Um solche Erstattungen zu erhalten, müssen die Unternehmen die entsprechenden Dokumente, einschließlich Rechnungen und Kassenbelege, vorlegen. Eurowag bietet Mehrwertsteuererstattungen in Europa für mehr als 28 Länder und auch Verbrauchsteuererstattungsdienste für sieben weitere Länder an. Eurowag stellt dazu ein komplettes Verwaltungsverfahren für Steuerrückerstattungsdienste zur Verfügung. Es prüft jede Rechnung, auch die von Dritten, und übernimmt die gesamte Kommunikation mit den zuständigen Steuerbehörden.
Länder, in denen Sie bei Eurowag Mehrwertsteuererstattungen beantragen können:
Länder, in denen Sie bei Eurowag Verbrauchsteuererstattungen für Diesel beantragen können:
Eurowag überprüft laufend die Gesetzgebung zur Mehrwertsteuer-Rückerstattung für alle EU-Mitglieder sowie neue Drittländer und erweitert ständig die Liste der verfügbaren Länder.
Die Rückerstattung der Mehrwertsteuer in Deutschland und allen weiteren Ländern ist in der Regel sehr kompliziert, sodass sich die Unternehmen fragen, wie lange die Mehrwertsteuererstattung dauert. Im nächsten Abschnitt werden wir auf diese Frage eingehen.
Um eine Mehrwertsteuererstattung in Europa zu erhalten, müssen Unternehmen in der Regel einen Erstattungsantrag bei der Steuerbehörde ihres eigenen Landes oder direkt bei der Steuerbehörde des EU-Landes, in dem die Mehrwertsteuer bezahlt wurde, stellen. Damit die Mehrwertsteuererstattung bearbeitet wird, sind die erforderlichen Unterlagen, wie Rechnungen und Nachweise über die gezahlte Mehrwertsteuer, einzureichen. Die Dauer der Mehrwertsteuererstattung beträgt in der Regel zwischen zwei und acht Monate. In einigen Fällen kann sich dieser Zeitraum jedoch über 24 Monate erstrecken. Bei der Steuerrückerstattung der Verbrauchsteuer kann die Wartezeit oft sogar noch länger sein, wobei die Standardbearbeitungszeit die übliche Dauer für Mehrwertsteuererstattungen übersteigt.
Dank des technologischen Fortschritts können Unternehmen ihre Mehrwertsteuerrückerstattung online verwalten, was das Einreichungsverfahren vereinfacht. Bei der Mehrwertsteuererstattung haben die Antragsteller mehrere Möglichkeiten.
Eurowag bietet maßgeschneiderte Finanzierungslösungen für die Mehrwertsteuer-Rückerstattung für Unternehmen an. Die häufigste Option ist die FAST Net Invoicing. Eurowag bietet darüber hinaus auch maßgeschneiderte FLEXI-Lösungen an, die auf die verschiedenen Bedürfnisse der Unternehmen zugeschnitten sind. Diese Optionen bieten den Kund*innen sehr flexible Rückzahlungsfristen. Sie haben auch die Möglichkeit, spezifische Limits festzulegen, die ihren eigenen finanziellen Bedingungen und Anforderungen entsprechen.
Unternehmen müssen ein Antragsformular für die Erstattung der Verbrauchsteuer ausfüllen, um eine Erstattung der Verbrauchsteuer zu beantragen. Für die Rückerstattung der Verbrauchssteuer haben die Nutzer*innen die Wahl zwischen dem Standardverfahren (Zollbearbeitung und Versand der Rückerstattung) und der Option ‘Advanced Payment of Excise Duty’ (kurz: APED). Wenn sie sich für die Option ‘Advanced Payment’ entscheiden, beschleunigen sie ihren Antrag auf Steuerrückerstattung und vereinfachen so die Beantragung der Steuerrückerstattung für ihre Verbrauchersteuern. Mit der APED wird die Finanzierung unmittelbar nach der erfolgreichen Einreichung des Erstattungsantrags bereitgestellt. Dieses Angebot gilt für alle Länder, in denen der Eurowag-Service tätig ist, ausgenommen Italien. APED ist besonders vorteilhaft für Unternehmen, die einen schnellen Zugang zu Geldmitteln benötigen und es sich nicht leisten können, auf lange Standardbearbeitungszeiten zu warten.
Wie funktioniert die Steuerrückerstattung?
Wie funktioniert eine Steuererstattung im Allgemeinen?
Was ist der Unterschied zwischen Mehrwertsteuer und Verbrauchsteuer?
Wie erhält man Steuererstattungen im Zusammenhang mit der Mehrwertsteuer und der Verbrauchsteuer?
Unternehmen müssen einen detaillierten Erstattungsantrag einreichen, um eine Steuerrückerstattung im Zusammenhang mit der gezahlten Mehrwertsteuer und der Verbrauchsteuer zu erhalten. Sie müssen den zuständigen staatlichen Steuerbehörden des Landes, in dem die Steuern gezahlt wurden, die entsprechenden Steuerunterlagen und andere unterstützende Dokumente vorlegen, oder sie können die Dienste eines spezialisierten Unternehmens wie Eurowag in Anspruch nehmen, die in ihrem Namen Steuererstattungen beantragt. Für die Verbrauchsteuersätze in den verschiedenen EU-Ländern klicken Sie bitte hier.
Erstattungsanträge für Mehrwertsteuer und Verbrauchsteuern sind sehr kompliziert und auch mühsam zu verstehen. Mit Dienstleistungen, wie sie Eurowag anbietet, können sich Unternehmen jedoch viel leichter in dieser Umgebung zurechtfinden. Die Steuerrückerstattungsdienste von Eurowag bieten einen automatisierten und mühelosen Prozess. Dies garantiert eine prompte und effektive Bearbeitung der Verbrauch- und Mehrwertsteuer Rückerstattung für Unternehmen mit vollständiger Übersicht über das Eurowag-Portal.
